БАКУ/Trend/ - Реформы Basel III укрепят способность банков Азербайджана покрывать убытки.
По информации международного рейтингового агентства Fitch Ratings, приведение правил банковского капитала Азербайджана в соответствие со стандартами Basel III должно укрепить способность банков страны покрывать убытки, в частности за счет повышения пороговых требований к капиталу с учетом буферов, и поддержать устойчивость банковского сектора на протяжении экономического цикла.
Отмечается, что система Basel III в Азербайджане продолжает развиваться. Пересмотренные определения регулятивного капитала в большей степени соответствуют международным стандартам, что должно сделать показатели капитала азербайджанских банков более сопоставимыми с показателями других рынков.
Напомним, что изменения, внесенные Центральным банком Азербайджана (ЦБА) в декабре 2025 года в рамках Стратегии развития финансового сектора на 2024-2026 годы, предусматривают полное соблюдение новых требований с января 2027 года.
Согласно новым правилам, минимальное требование к капиталу первого уровня CET1 устанавливается на уровне 4,5% активов, взвешенных по риску (RWA), а минимальные требования к капиталу Tier 1 повышаются с 5% до 6%. Минимальное требование к совокупному капиталу устанавливается на уровне 8% против прежних 10%.
ЦБА также вводит буфер сохранения капитала в размере 2,5% в дополнение к контрциклическому буферу в размере 0,5%, действующему с марта 2025 года. В результате эффективные минимальные требования составят 7,5% для CET1, 9% для Tier 1 и 11% для совокупного капитала", - говорится в ин6формации агенства.
Отмечается, что для системно значимых банков (D-SIB) ЦБА введет дополнительный буфер в размере от 1% до 4% в зависимости от системной значимости каждого банка: "Этот буфер заменит действующие фиксированные надбавки в размере 1% для Tier 1 и 2% для совокупного капитала".
По оценке Fitch, это будет способствовать стабильности банковской системы, однако усложнит планирование капитала и может привести к увеличению потребности системно значимых банков в капитале в периоды активного роста кредитования.
"Поправки также формализуют использование инструментов дополнительного капитала первого уровня (AT1) с механизмами поглощения убытков, включая списание или конвертацию в случае снижения коэффициента CET1 ниже порогового значения в 5,125%.
Это расширяет возможности банков по привлечению финансирования, однако ожидает, что в среднесрочной перспективе основными источниками выполнения повышенных требований к капиталу останутся обыкновенный акционерный капитал и нераспределенная прибыль, учитывая пока недостаточное развитие местного рынка инструментов AT1", - передает агенство.
Кроме того, требования к качеству капитала ужесточаются за счет введения дополнительных вычетов из регулятивного капитала, в особенности из CET1.
При этом, по оценке Fitch, международная сопоставимость показателей пока не будет полной, поскольку азербайджанские банки продолжат использовать регулятивные показатели взвешенных по риску активов для расчета коэффициентов достаточности капитала: "Эти показатели не полностью соответствуют стандартам Basel в части кредитного, рыночного и операционного рисков".
Полное внедрение методологий Basel, вероятно, произойдет только после 2027 года, при этом нельзя исключать сохранение отдельных национальных особенностей регулирования, отмечает Fitch.
